一、決算信息來源說明
（一）本套決算主表決算數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿總賬及明細(xì)賬數(shù)據(jù)填列，預(yù)算數(shù)據(jù)依據(jù)本單位預(yù)、決算批復(fù)文件及預(yù)算調(diào)整文件填列。
（二）本套決算附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位資產(chǎn)、人事臺(tái)賬及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列，其中：“資產(chǎn)情況表”“國有資產(chǎn)收益征繳情況表”依據(jù)本單位資產(chǎn)相關(guān)會(huì)計(jì)賬簿數(shù)據(jù)及統(tǒng)計(jì)資料填列；“基本數(shù)據(jù)表”“機(jī)構(gòu)人員情況表”依據(jù)本單位人事臺(tái)賬相關(guān)資料填列。
（三）本套決算填報(bào)說明附表數(shù)據(jù)主要依據(jù)本單位會(huì)計(jì)賬簿及相關(guān)統(tǒng)計(jì)資料填列。其中：“政府采購情況表”數(shù)據(jù)取自政府采購信息統(tǒng)計(jì)報(bào)表中“政府采購資金情況表”。
二、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)核對(duì)情況
（一）與財(cái)政部門對(duì)賬情況。
1．財(cái)政撥款核對(duì)情況
（1）單位本年度實(shí)際收到的一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入5133.23萬元，財(cái)政部門撥款對(duì)賬單5133.23萬元，沒有資金差額。
（2）單位本年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元，財(cái)政部門撥款對(duì)賬單0萬元，沒有資金差額。
2．財(cái)政專戶管理資金核對(duì)情況
（1）單位本年度繳入財(cái)政專戶0萬元，財(cái)政部門財(cái)政專戶繳款對(duì)賬單0萬元，差額0萬元。
（2）單位本年度財(cái)政專戶管理資金收入0萬元，財(cái)政部門財(cái)政專戶撥款對(duì)賬單0萬元，差額0萬元。
（二）與上年指標(biāo)核對(duì)情況。
1．全口徑、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入本年度是5133.23萬元,與上年度6374.81萬元相比,減少了19.48%,是2017年項(xiàng)目資金減少的原因。
2.年末資產(chǎn)負(fù)債情況：本年度資產(chǎn)總計(jì)5628.27萬元，與上年4669.69萬元比較增加了958.58萬元，是由于預(yù)付帳款的增加。
3.本年度年末編制在職人員206人，與上年度216個(gè)比較減少了10個(gè)人，是由于在職轉(zhuǎn)退休。
三、報(bào)表審核情況
（一）審核情況:全審?fù)ㄟ^。
（二）對(duì)報(bào)表指標(biāo)、審核公式和審核模板的設(shè)置建議:
建議在做決算報(bào)表之前，先進(jìn)行軟件培訓(xùn)，包括對(duì)表間單核公式的培訓(xùn)，讓廣大財(cái)務(wù)人員真正切實(shí)看得懂且會(huì)運(yùn)用這些公式審核。
四、決算數(shù)據(jù)其他需要說明的情況
“三公”經(jīng)費(fèi)本年度支出52萬元,與上年度支出22.03萬元比較,減少支出0.33萬元；其中:公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)14萬元,與上年度支出15萬元比較,減少支出1萬元；公務(wù)接待費(fèi)38萬；與上年度支出40萬比較,減少支出2萬元。
衡南縣交通運(yùn)輸和旅游局
2018年1月30日
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