一、部門基本概況
1、職能職責
（1）組織貫徹執(zhí)行國家財稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，組織開展全縣財政工作；分析預測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策；提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；擬訂和執(zhí)行縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)（辦事處、片區(qū)服務(wù)中心）、政府與企業(yè)的分配原則，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅體制。
（2）承擔縣本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度縣本級預決算草案并組織執(zhí)行；編制全縣財政收支預算，匯總?cè)h財政總決算；受縣人民政府委托，向縣人民代表大會報告縣本級預算及其執(zhí)行情況和決算；組織制定縣本級經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算；深化財稅體制改革，按照財權(quán)與事權(quán)相匹配的原則，落實省級對縣專項轉(zhuǎn)移支付制度，落實省級直管縣財政體制改革。
（3）負責政府非稅收入管理，建立健全政府非稅收入管理制度；負責政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費，完善收費公示、聽證制度；管理財政票據(jù)。
（4）組織制定國庫管理制度、指導和監(jiān)督縣本級國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作。
（5）負責制定全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，并負責組織實施和監(jiān)督檢查，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位和規(guī)定范圍內(nèi)的其他國有資產(chǎn)；負責財政預算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
（6）負責審核和匯總編制國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算的制度和辦法，收取縣本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
（7）負責辦理和監(jiān)督縣財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂城市建設(shè)投資的有關(guān)規(guī)定；組織實施基本建設(shè)財務(wù)制度，組織開展政府投資項目評審；負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作；負責農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作。
（8）會同有關(guān)部門監(jiān)督管理縣社會保障資金（基金），組織實施社會保障資金(基金)的財務(wù)管理制度，編制縣社會保障預決算草案。
（9）貫徹執(zhí)行政府債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；按規(guī)定管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。
（10）負責管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度，指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，負責管理會計從業(yè)資格；指導和管理社會審計。
（11）負責監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行；反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。
（12）負責組織、協(xié)調(diào)和指導全縣財源建設(shè)工作；負責擬定財源建設(shè)方案，并組織實施；組織編制和實施中長期財源建設(shè)發(fā)展規(guī)劃。
（13）負責對職責范圍內(nèi)有關(guān)行業(yè)、領(lǐng)域的安全生產(chǎn)工作實施監(jiān)督管理。
（14）承辦縣人民政府交辦的其他事項。
2、機構(gòu)設(shè)置
根據(jù)編委核定，我局內(nèi)設(shè)股室16個，所屬事業(yè)單位9個，全部納入2019年部門預算編制范圍。
內(nèi)設(shè)股室分別是：辦公室（財務(wù)室）、綜合規(guī)劃股、稅政法規(guī)股（行政審批服務(wù)股）、預算股、國庫股、行政政法股、教科文股、經(jīng)濟建設(shè)股、農(nóng)業(yè)股、社會保障股、企業(yè)股（對外經(jīng)濟貿(mào)易股）、金融與債務(wù)股（資產(chǎn)管理股）、政府采購股、績效管理股、財政監(jiān)督檢查股（會計股）、組織人事股。
所屬事業(yè)單位分別是：非稅收入征收管理中心、國庫集中支付核算中心、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政服務(wù)中心、財源辦、綜改辦、財政投資評審中心、財政工資統(tǒng)發(fā)中心、信息網(wǎng)絡(luò)中心、PPP管理中心。
由于新的三定方案尚未批復，三定方案批復后，職能職責和機構(gòu)設(shè)置以三定方案為準。
二、部門預算單位構(gòu)成
我局只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2019年部門預算編制范圍的只有衡南縣財政局本級。
三、部門收支總體情況
2019年部門預算即我局本級預算。我局2019年沒有政府性基金預算撥款、國有資本經(jīng)營預算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款收入，也沒有使用政府性基金預算撥款、國有資本經(jīng)營預算收入和納入專戶管理的非稅收入撥款安排的支出。我局收入均為經(jīng)費撥款，支出包括保障局機關(guān)單位基本運行的經(jīng)費、鄉(xiāng)財服務(wù)中心及投資評審等項目經(jīng)費。
（一）收入預算：2019年年初預算數(shù)2907.49萬元，其中，一般公共預算撥款2907.49萬元。收入較去年減少114.85萬元，主要是經(jīng)費撥款減少114.85萬元。
（二）支出預算：2019年年初預算數(shù)2907.49萬元，其中：基本支出1519.49萬元，即工資福利支出1425.25萬元、一般商品和服務(wù)支出92.4萬元、對個人和家庭補助支出1.84萬元，基本支出較去年增加272.15萬元，主要是人員工資提標等原因；專項商品和服務(wù)支出1388萬元，項目支出較去年減少387萬元，主要是壓縮了項目經(jīng)費。部門預算收支數(shù)較去年有較大幅度的減少。全年預算收支平衡。
四、一般公共預算撥款支出預算
2019年一般公共預算撥款收入2907.49萬元，具體安排情況如下：
（一）基本支出：2019年基本支出年初預算數(shù)為1519.49萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。
（二）項目支出：2019年項目支出年初預算數(shù)為1388萬元，其中主要用于深化預算改革、財政信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、績效評價、非稅征管、財政規(guī)劃編制、法規(guī)宣傳、政府采購、財政監(jiān)督檢查、會計工作規(guī)范和投資評審管理等方面。
五、其他重要事項的情況說明
1、機關(guān)運行經(jīng)費
2019年縣本級機關(guān)運行經(jīng)費當年一般公共預算撥款92.4萬元，比2018年預算增加7.2萬元，上升8.4%。
2、“三公”經(jīng)費預算
2019年“三公”經(jīng)費預算數(shù)為31萬元，其中，公務(wù)接待費31萬元，公務(wù)用車購置及運行費0萬元（其中，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2019年“三公”經(jīng)費預算較2018年減少32萬元，減少率50%。主要原因：一是繼續(xù)推進厲行節(jié)約，嚴格財務(wù)制度，進一步壓減公務(wù)接待費支出；二是實行公車改革，財政已發(fā)放公車補助。
3、政府采購情況
2019年我局政府采購預算總額117萬元，其中，政府采購貨物預算60萬元，政府采購工程預算30萬元，政府采購服務(wù)預算27萬元。
4、國有資產(chǎn)占用使用情況說明
截至2018年12月31日，本單位占用固定資產(chǎn)原值2906.16萬元，主要資產(chǎn)為辦公樓房、辦公電腦、打印機等通用設(shè)備和辦公桌椅、會議桌椅、文件柜等辦公家具及老城區(qū)待處置資產(chǎn)。
5、預算績效目標說明：本部門整體支出和項目支出實行績效目標管理，納入2019年部門整體支出績效目標的金額為2907.49萬元，其中，基本支出1519.49萬元，項目支出1388萬元。
六、名詞解釋
1、機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2、“三公”經(jīng)費：納入省財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第二部分：
部門預算公開的表格情況
１、部門收支總體情況表
２、部門收入總體情況表
３、部門支出總體情況表
４、部門支出總表（按部門預算經(jīng)濟分類）
５、部門支出總表（按政府預算經(jīng)濟分類）
６、基本支出預算明細表－工資福利支出（按部門預算經(jīng)濟分類）
７、基本支出預算明細表－工資福利支出（按政府預算經(jīng)濟分類）
８、基本支出預算明細表－商品和服務(wù)支出（按部門預算經(jīng)濟分類）
９、基本支出預算明細表－商品和服務(wù)支出（按政府預算經(jīng)濟分類）
１０、基本支出預算明細表－對個人和家庭的補助（按部門預算經(jīng)濟分類）
１１、基本支出預算明細表－對個人和家庭的補助（按政府預算經(jīng)濟分類）
１２、財政撥款收支總體情況表
１３、一般公共預算支出情況表
１４、一般公共預算基本支出情況表
１５、一般公共預算基本支出預算明細表－工資福利支出（按部門預算經(jīng)濟分類）
１６、一般公共預算基本支出預算明細表－工資福利支出（按政府預算經(jīng)濟分類）
１７、一般公共預算基本支出預算明細表－商品和服務(wù)支出（按部門預算經(jīng)濟分類）
１８、一般公共預算基本支出預算明細表－商品和服務(wù)支出（按政府預算經(jīng)濟分類）
１９、一般公共預算基本支出預算明細表－對個人和家庭的補助（按部門預算經(jīng)濟分類）
２０、一般公共預算基本支出預算明細表－對個人和家庭的補助（按政府預算經(jīng)濟分類）
２1、一般公共預算撥款－－經(jīng)費撥款預算表（按部門預算經(jīng)濟分類）
２2、一般公共預算撥款－－經(jīng)費撥款預算表（按政府預算經(jīng)濟分類）
２3、一般公共預算“三公”經(jīng)費預算表
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